Как пользоваться факторингом, что это такое, в чем его особенности и преимущества. Основные схемы и примеры факторинга. В чем разница между обычным кредитом, западной и российской моделью факторинга.
Что такое факторинг простыми словами
Если говорить совсем просто о факторинге, то это средство, позволяющее продавцу получить оплату еще до того момента, когда денежные средства ему передаст покупатель.
Факторинг банк Москвы предполагает наличие третьей стороны, агента в сделке между продавцом и покупателем. Он ускоряет процесс оплаты для одного, предоставляет отсрочку другому, а сам за это получает комиссионные. Этот инструмент бизнеса похож на банковский кредит, но имеет ряд отличий.
Схема
Схема факторинга предполагает участие трех сторон – кредитора (продавца), должника (покупателя) и финансового агента. Сначала одна из сторон подписывает договор с финансовым агентом. Чаще всего соглашение заключают кредитор и финансовый агент, которого еще называют фактором. Схема взаимодействия участников может различаться и зависит о того, какие условия выдвигают участники и преследуют цели. Например, кредитор контролирует выплату долгов самостоятельно, а обращается к агенту в том случае, если накопилась просроченная задолженность или другие форс-мажорные ситуации. Кредитор уступает требование финансовому агенту. Если усилия агента дали результат, последний отчитывается о полученной от должника сумме и передает ее клиенту.
Есть еще одна распространенная схема факторинга:
- Продавец и покупатель заключают соглашение, в котором фиксируется отсрочка платежа.
- Сделка проводится. На счету покупателя появляется дебиторская задолженность после отгрузки товара. Счет и договор передаются фактору.
- Фактор закрывает большую часть долга покупателя.
- Покупатель оплачивает фактору дебиторскую задолженность.
- Фактор доплачивает остаток долга продавцу за вычетом собственной комиссии.
Виды
Регрессивный. Финансовый агент обладает правом потребовать у кредитора деньги, которые не получилось забрать у должника в силу невыполнения последним своих обязательств по договору. Все, что не заплатил должник, агент законно взыщет с кредитора.
С отсутствующим регрессом. Агент не имеет права требовать у кредитора компенсации неоплаченных долгов, вся финансовая ответственность в данном случае ложится на должника.
Реверсивный. Договор факторинга заключает потребитель услуги и потенциальный должник. Обычно такие договоры заключаются, когда идет работа с поставками товаров.
Примеры
Компания 1 продает лакокрасочные материалы. 1 февраля эта компания выгрузила партию товара для компании 2, которая занимается отделкой частных домов. В рамках договора компания 1 предоставила отсрочку платежа до 1 июня. Далее компания 1 обращается в Банк Москвы и заключает с организацией договор, где указываются перечни и стоимость факторинговых услуг. В рамках соглашения продавец уступает банку право требования долга. 80 процентов от задолженности банк выплачивает сразу. Далее банк дожидается оплаты от компании 2 и передает оставшуюся сумму своему партнеру. По условиям договора факторинг от банка Москвы предполагает удержание комиссионных.
Преимущества
Факторинг для поставщиков не нуждается в дополнительном обеспечении в виде залога или поручительства. Он обеспечивается, как право требования к должнику. Деньги в рамках факторинга тратятся на что угодно, поскольку не имеют целевого назначения. Еще один плюс в широких полномочиях финансового агента. Продавец не участвует в процедуре возврата долга.
Недостатки
Два главных недостатка – это высокая стоимость и срок.
Кредитору приходится уступать свой долг дешевле, чем он может получить в потенциале. Кроме того, придется оплатить работу финансового агента.
Сделку здесь нужно закрывать быстрее, деньги обычно предоставляются не дальше, чем на 6 месяцев. С банком можно договориться на гораздо более длительный срок ссуды.
Когда используют факторинг
В западных странах факторинг задумывался, как эффективный финансовый инструмент руководства дебиторской задолженностью. Но в России его значение упрощено. Здесь, чаще всего, это альтернатива кредитным займам, новый путь финансирования для компаний, у которых сложные отношения с банками.
Также факторинг применяется примерно с 2019 года к контрактам, заключаемым при госзакупках.
Как оформить
Услуга предоставляется на основании договора. В нем должны присутствовать перечни услуг со стороны финансового агента и требований, которые уступаются.
Клиент финансового агента уступает ему денежное требование, последний производит оплату и сопровождает дебиторскую задолженность. Факторинг цена Москва обычно выражается в процентах и зависит от суммы задолженности.
